Le Rôle de la supervision bancaire dans le renforcement de la conformité réglementaire des établissements de crédit

Abstract

La stabilité du système financier repose en grande partie sur l'efficacité des dispositifs de supervision bancaire, qui garantissent le respect des exigences prudentielles et la solidité des établissements de crédit. En Algérie, cette mission incombe à la Banque d'Algérie, dont les mécanismes de contrôle font l'objet d'une attention croissante dans un environnement réglementaire en constante évolution. Ce mémoire analyse le rôle de la supervision bancaire dans le renforcement de la conformité des établissements de crédit, en se focalisant sur le contrôle sur pièces exercé par la Direction du Contrôle sur Pièces (DCP) de la Banque d'Algérie. L'étude s'appuie sur une approche qualitative combinant analyse documentaire, observation participante et des entretiens semi-directifs menés auprès de cinq inspecteurs de la Direction du Contrôle sur Pièces. Les données collectées ont été traitées à l'aide d'une analyse thématique, permettant d'identifier les pratiques, les mécanismes de détection des anomalies ainsi que les modalités de suivi mises en œuvre. Les résultats montrent que le contrôle sur pièces constitue un outil central de la supervision bancaire, contribuant à l'amélioration de la qualité du reporting, au renforcement du contrôle interne et à l'instauration d'une discipline réglementaire au sein des établissements de crédit. L'approche basée sur les risques permet également une meilleure allocation des efforts de contrôle et une détection plus ciblée des vulnérabilités. Ainsi, l'ensemble de ces résultats témoigne du rôle central et structurant que joue la supervision documentaire dans la construction d'une discipline réglementaire durable au sein du secteur bancaire algérien.