إعداد خارطة المخاطر التشغيلية الخاصة ببطاقة الدفع البنكية: دراسة حالة في بنك تراست

Abstract

اعتُبرت المخاطر التشغيلية من أبرز التحديات التي واجهت البنوك، نظر ا ر لطبيعتها غير المتوقعة، حيث كانت تنجم عن أخطاء بشرية، أو فشل في الأنظمة والإجراءات، أو حتى عن عوامل خارجية. وقد أدى ضعف التحكم في هذه المخاطر إلى حدوث خسائر مالية، وفقدان ثقة العملاء، وظهور تهديدات سيب ا رنية، أو مخاطر نظامية ( Risque Systémique) أثّرت على استمر ا رية النشاط البنكي . وفي هذا السياق، سلّطت هذه الد ا راسة الضوء على الأدوات والمنهجيات التي كان يعتمدها القطاع البنكي لرصد هذه المخاطر والتعامل معها بشكل استباقي، ومن أبرزها: خارطة المخاطر، المؤشر ا ت الرئيسية للمخاطر ) ( KRI، وخطط العمل التصحيحية. وركّزت الد ا راسة بشكل خاص على منهجية التقييم الذاتي للمخاطر والرقابة ( RCSA) ، التي اعتمدت على إشر ا ك الفرق التشغيلية في تحديد المخاطر وتقييم فعالية الضوابط، مما أتاح رؤية شاملة وواقعية للمخاطر . وقد تم تطبيق هذه المنهجية في إطار د ا رسة حالة ببنك ترست الجز ائر، على منتج البطاقة البنكية، بصفتها المنهجية المعتمدة من طرف البنك. ومن خلال تنظيم ورشة عمل لإعداد خارطة المخاطر التشغيلية، تم تحديد وتقييم المخاطر عبر مختلف مرا حل المعالجة باستخدام النظام المعلو ماتي Risk Nucleus ، مع الأخذ بعين الاعتبار فعالية نظام الرقابة الداخلية. وأظهرت النتائج أن أغلب المخاطر المحددة كانت خاضعة للرقابة وتم التحكم فيها بشكل مناسب، مما عكس فعالية المنهجية والإطار المعتمد لإدارة المخاطر داخل المؤسسة.